כל המספרים שחשוב להכיר כדי להבטיח ניהול פנסיוני מיטבי
הבנת חשיבות החיסכון הפנסיוני והדרכים לנצל את מלוא הפוטנציאל של הטבות המס והתקרות להפקדה מירבית, היא חשובה לצורך יצירת תיק פנסיוני מיטבי. בעידן בו תוחלת החיים עולה, ולצידה עולה גם הצורך בהכנסה יציבה לשנים רבות לאחר הפרישה, חשוב להכיר את הכלים שיאפשרו לכם לחסוך באופן חכם ויעיל לקראת שנות הפרישה
חוק פנסיה חובה מחייב כל עובד בישראל להפקיד מדי חודש כספים לחיסכון פנסיוני לגיל הפרישה, אך הסכומים המינימליים עשויים שלא להספיק. המדינה מציעה מספר הטבות מס שנועדו לתמרץ את העובדים להגדיל את החיסכון הפנסיוני, מעבר לנדרש על פי החוק. תקרות ההפקדה השנתיות קובעות את הסכומים המרביים שבגינם ניתן ליהנות מהטבות אלה.
במאמר זה נפרט את תקרות ההפקדות והסכומים המעודכנים לשנת 2024, ונסביר מדוע חשוב לנצל אותם היטב כדי להבטיח לעצמכם עתיד כלכלי טוב יותר.
סכומים ותקרות הפקדה לעצמאים
תקרות וסכומים בקרנות הפנסיה וקופות הגמל לעצמאים
- עמית מוטב שהפקיד 16% מהשכר הממוצע: אין הגבלה עד תקרה שנתית של 24,069 שקלים.
- תקרת הכנסה מזכה לעמית מוטב: אין הגבלה עד התקרה השנתית של 232,800 שקלים.
- תקרת הפקדה לניכוי מס לעמית מוטב: אין הגבלה עד התקרה השנתית של 25,608 שקלים.
- תקרת הפקדה לזיכוי מס לעמית מוטב: אין הגבלה עד התקרה השנתית של 12,804 שקלים (זיכוי של 35% על ההפקדה, עד 4,481.40 שקלים).
תקרות וסכומים בקרנות השתלמות לעצמאים
- תקרת ההכנסה להפקדה פטורה ממס הכנסה: אין הגבלה עד לתקרה שנתית של 293,397 שקלים.
- תקרת הפקדה פטורה ממס הכנסה – עד 4.5% מהשכר: אין הגבלה עד התקרה השנתית של 13,203 שקלים.
- תקרת הפקדה פטורה ממס רווח הון: אין הגבלה עד התקרה השנתית של 20,520 שקלים.
תקרות הפקדה וסכומים לשכירים
קרנות פנסיה וקופות גמל
- תקרת “משכורת מבוטחת” להפקדה לקרן פנסיה: 9,700 שקלים לחודש.
- תקרת “משכורת לא מבוטחת” להפקדה לקופת גמל עצמאית: 9,700 שקלים לחודש.
- תקרת שכר מבוטח לצורך הפקדה משכר לא מבוטח: 24,250 שקלים לחודש.
- תקרת הפקדה לזיכוי מס – 7% מהמשכורת: 679 שקלים לחודש (35% זיכוי מס, עד 237.65 שקלים לחודש).
- תקרת הפקדת פיצויים שפטורה ממס בעת ההפקדה: 3,457 ש׳לים לחודש.
- תקרת שכר שהפקדת המעסיק (7.5%) מתוכו לא תחייב את העובד בתשלום מס: 31,340 שקלים לחודש.
קרנות השתלמות – תקרות וסכומים
- תקרת משכורת שההפקדה מתוכה פטורה ממס בעת ההפקדה: 15,712 שקלים לחודש.
- הפקדת מעסיק היא עד 7.5% מהמשכורת הקובעת.
- הפקדת עובד: לפחות שליש מהפקדת המעסיק (מותר להפקיד יותר), עד 2.5% מהמשכורת הקובעת.
תקרת הפקדה לקופת גמל להשקעה
- תקרת הפקדה בקופת גמל להשקעה עומדת על סך של 79,005 שקלים לשנה.
מידע חיוני נוסף על קרנות הפנסיה
- קצבת פנסיה מינימלית המאפשרת משיכת סכום חד פעמי הינה 5,012 שקלים לחודש.
- תקרת סכום הפקדה לקרן פנסיה מקיפה עומדת על 5,139.76 שקלים לחודש.
- כאשר סכום הפנסיה נמוך מ-104,140 שקלים, לא ניתן לקבל קצבת פנסיה חודשית וניתן למשוך את מלוא הסכום באופן חד פעמי.
קיבוע זכויות
- פטור ממס על 52% מהקצבה המזכה: עד 4,903 שקלים לחודש.
- סכום משיכה חד פעמי למי שיש לו קצבת פנסיה מינימלית: 882,648 שקלים.
מדוע חשוב כל כך להפקיד עד התקרה ולנצל את הטבות המס?
בדיקת קרנות פנסיה, הפקדה עד לתקרות ההפקדה המותרות והניצול של ההטבות המס הכרוכות בכך הן אסטרטגיה חשובה לבניית חיסכון פנסיוני מספק לקראת פרישה, ויש לכך כמה סיבות טובות:
1.הגדלת סכום הפנסיה בעת הפרישה – ככל שתפקידו יותר לחיסכון הפנסיוני, כך סכום הקצבה החודשית שתקבלו בעת הפרישה יהיה גבוה יותר. הדבר יסייע להבטיח לכם הכנסה נאותה בגיל הפרישה.
2.חסכון במס – ההטבות המס על ההפקדות לחיסכון הפנסיוני מאפשרות להגדיל את הסכומים המופקדים, ללא פגיעה משמעותית בהכנסה הנטו השוטפת. הזיכוי במס והניכוי מההכנסה החייבת, מגדילים את הסכומים שניתן להפקיד.
3.גידול בתשואה – הסכומים המצטברים בחיסכון הפנסיוני יניבו תשואה לאורך השנים, מה שיגדיל עוד יותר את הסכום הסופי שיעמוד לרשותכם בעת הפרישה.
לסיכום, השקעה מרבית בחיסכון הפנסיוני באמצעות ניצול מלוא התקרות והטבות המס, הינה אסטרטגיה חשובה ומשתלמת לטווח הארוך, והיא תסייע לכם להבטיח הכנסה נאותה בגיל הפרישה ושמירה על רמת החיים שהתרגלתם אליה.
כדי לנצל את הטבות המס במלואן ולנהל באופן מיטבי את התיק הפנסיוני שלכם, צרו איתנו קשר ואחד הסוכנים הפנסיוניים של cover ייצור עבורכם תוכנית פנסיונית מדויקת ומשתלמת, שתתאים בדיוק לצרכים ולמאפיינים האישיים שלכם.
האמור מהווה סקירה לא ממצה של החקיקה והתקנות הרלוונטיות ואין באמור כדי להוות תחליף לייעוץ משפטי או מקצועי. אין להתבסס על האמור בקבלת החלטות כלשהן וכל מסקנה ו/או פעולה על בסיס הכתוב הינה באחריות הקורא בלבד.
